Sep 1, 2026

Comisiones AFP: tipos, comparación y efecto en el aporte

Distingue aporte, seguro y comisión AFP; aprende a leer la tabla vigente de la SBS y compara el efecto de los esquemas sin confundir sus bases.

Respuesta rápida: el descuento AFP no es una sola comisión. En el Sistema Privado de Pensiones se distinguen el aporte obligatorio de 10%, que ingresa al fondo; la prima de seguro, que financia la cobertura previsional; y la comisión, que paga la administración del fondo. Para comparar comisiones, primero confirma si estás en el esquema sobre flujo o sobre saldo: sus porcentajes usan bases y periodos distintos y no deben compararse directamente.

Esta guía fue revisada el 1 de septiembre de 2026 con la tabla oficial de la SBS correspondiente al mes de devengue septiembre de 2026. Las tasas pueden cambiar; verifica siempre el periodo más reciente antes de calcular o tomar una decisión. El contenido es informativo y no recomienda una AFP.

Qué compone el descuento AFP

Componente	Para qué sirve	Base habitual	Efecto visible
Aporte obligatorio	Se acredita en tu Cuenta Individual de Capitalización (CIC).	Remuneración asegurable	Reduce el sueldo neto y aumenta el fondo en 10% de la base aplicable.
Prima de seguro	Financia la cobertura por invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio, sujeta a requisitos.	Remuneración asegurable, hasta el límite publicado por la SBS	Se descuenta de la remuneración; no se acredita como ahorro en la CIC.
Comisión sobre flujo	Paga a la AFP por administrar el fondo.	Remuneración bruta mensual aplicable	Se descuenta de la remuneración; no ingresa a la CIC.
Comisión anual sobre saldo	Paga la administración según el saldo sujeto a comisión.	Saldo administrado afecto	Se cobra sobre el fondo sujeto a comisión, no como el mismo porcentaje sobre el sueldo mensual.

Por eso, decir “me descuentan 10% de AFP” es incompleto. El 10% corresponde al aporte al fondo; la prima y, según tu esquema, la comisión explican la diferencia entre ese aporte y el descuento previsional total que aparece en la boleta de pago.

Esquemas vigentes: flujo y saldo

La SBS informa que actualmente existen dos tipos de comisión:

Comisión sobre flujo o remuneración: se calcula como porcentaje de la remuneración mensual. Afecta directamente el ingreso neto del periodo.
Comisión por saldo: se calcula sobre el saldo del fondo alcanzado por ese esquema. Su efecto se refleja en el patrimonio administrado, no mediante la misma fórmula aplicada al sueldo.

La transición fue conocida como comisión mixta porque combinaba un componente sobre flujo y otro sobre saldo. La tabla SBS señala que, desde febrero de 2023, el componente de flujo de la comisión mixta es 0%; queda el cobro anual sobre saldo para quienes están bajo ese esquema.

La SBS también informa que la Ley N.° 32123 prevé una futura comisión por productividad. No la uses en cálculos actuales hasta que las reglas complementarias y su aplicación estén vigentes y publicadas oficialmente.

Si no sabes qué esquema tienes, revisa tu estado de cuenta, la información contractual de tu AFP o consulta directamente a la administradora. No lo deduzcas solo a partir del nombre de la AFP.

Cómo leer la tabla de comisiones de la SBS

Lee de izquierda a derecha y verifica cinco datos:

Mes de devengue: indica el periodo al que corresponden las tasas, no necesariamente la fecha en que abriste la página.
Comisión sobre flujo: porcentaje de la remuneración para afiliados en ese esquema.
Comisión anual sobre saldo: tasa anual aplicada al saldo alcanzado; no es un descuento mensual sobre la remuneración.
Prima de seguro: porcentaje sobre la remuneración asegurable dentro del límite informado por la SBS.
Aporte obligatorio: porcentaje destinado al fondo, separado de comisión y seguro.

Comparación con fecha de corte

La siguiente es una fotografía de la tabla oficial de comisiones y primas de la SBS, consultada el 1 de septiembre de 2026 para el devengue 2026-09:

AFP	Comisión sobre flujo (% mensual de remuneración)	Comisión anual sobre saldo	Prima de seguro (% de remuneración)	Aporte obligatorio
Habitat	1.47%	1.25%	1.37%	10.00%
Integra	1.55%	0.78%	1.37%	10.00%
Prima	1.60%	1.25%	1.37%	10.00%
Profuturo	1.69%	0.68%	1.37%	10.00%

No uses esta fotografía como tarifa permanente. Abre la fuente SBS, confirma el último mes disponible y registra la fecha de corte en cualquier comparación que prepares.

Tampoco ordenes ambas columnas como si midieran el mismo costo. Una tasa anual sobre un saldo que cambia no es equivalente a una tasa mensual sobre la remuneración. La propia SBS advierte que la comisión equivalente del esquema mixto no debe compararse con la comisión por flujo porque corresponden a sistemas diferentes.

Ejemplo prudente sobre una remuneración

Supón una remuneración asegurable de S/ 2,500 y una persona bajo comisión sobre flujo. Si la fila vigente de su AFP muestra una comisión de 1.47% y una prima de 1.37%, el cálculo referencial sería:

Aporte al fondo: S/ 2,500 × 10% = S/ 250.00.
Prima de seguro: S/ 2,500 × 1.37% = S/ 34.25.
Comisión sobre flujo: S/ 2,500 × 1.47% = S/ 36.75.
Descuento previsional referencial: S/ 250 + S/ 34.25 + S/ 36.75 = S/ 321.00.

De ese total, S/ 250 corresponde al aporte que se acredita en la CIC. La prima y la comisión cumplen funciones distintas y no aumentan ese aporte.

El ejemplo usa tasas del corte indicado y no contempla topes, regularizaciones, remuneraciones variables ni situaciones particulares. Para entender la base dentro de todos tus descuentos, revisa la guía de cálculo del sueldo neto en Perú.

No reproduzcas el mismo cálculo para comisión por saldo. Su costo depende del saldo alcanzado, de cómo evoluciona y del método de cobro; no se obtiene multiplicando el sueldo por la tasa anual publicada.

Cómo comparar sin convertirlo en una recomendación

Confirma tu esquema de comisión y el saldo al que aplica.
Descarga la tabla SBS del mismo periodo para todas las AFP.
Compara tasas dentro del mismo esquema y conserva la fecha de corte.
Revisa rentabilidad neta de comisiones para horizontes comparables, recordando que la rentabilidad pasada no garantiza resultados futuros.
Considera atención, canales, información y tu situación previsional; una sola tasa no decide por ti.

La SBS ofrece su propio portal para comparar rentabilidad, comisiones y primas del SPP. No ingreses claves, códigos de verificación ni datos sensibles en comparadores no oficiales.

Si todavía estás eligiendo sistema previsional, complementa esta lectura con la guía AFP u ONP en el primer empleo formal. La elección entre sistemas es diferente de comparar comisiones entre AFP.